ISA 계좌의 강력한 혜택으로 ISA 계좌의 인기가 높아지고 있어요. ISA 계좌의 가입조건, 가입기간, 장단점과 함께 서민형, 일반형의 차이점에 대해 비교해 보았어요. ISA 계좌가 처음이시라면 이 글을 통해 ISA 계좌에 대한 이해를 넓혀가시기 바래요.
ISA 계좌란?
ISA 계좌가 궁금해서 이 포스팅을 읽고 있으시다면 아마 ISA 계좌를 가지고 있지 않으실 것 같아요.
ISA 계좌는 개인종합자산계좌(Individual Savings Account)의 약자로, 하나의 계좌로 다양한 금융상품에 투자 가능한 상품(계좌)예요.
ISA 계좌 특징
ISA 계좌는 다음과 같은 특징을 가지고 있어요.
- 전 금융권을 통틀어 1인 1계좌만 개설 가능해요.
- 비과세 및 저율과세의 혜택이 있어요.
- 혜택을 받기 위해서는 최소 3년의 유지기간이 필요해요.
- 가입 요건을 충족하는 사람만 만들 수 있지만 가입 요건이 까다롭지는 않아요.
비과세 및 저율과세 혜택이 ISA 계좌의 핵심 혜택이에요. 일반적인 세율이 15.4%인 반면, ISA의 저율과세는 9.9%가 적용되어요.
ISA 계좌 가입조건 및 기간
ISA 계좌의 비과세 및 저율과세 혜택을 받기위해 ISA 계좌 개설을 위한 가입조건을 알아볼까요?
ISA 계좌 가입조건
ISA 계좌 가입조건은 다음의 2가지 조건이 있어요.
어려운 조건이 아니라서 대부분 사람들이 ISA 계좌를 만들 수 있어요.
- 19세 이상 또는 직전연도 근로소득이 있는 15 ~ 19세 미만 대한민국 거주자
- 직전 3개년 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상이 아닌 자
쉽게 생각해 금융소득종합과세 대상자가 아닌 성인이면 ISA 계좌 개설이 가능해요.
ISA 계좌 가입 기간
ISA 계좌 개설 과정에서 ISA 계좌의 만기를 지정할 수 있어요. ISA 계좌의 최소 가입기간은 3년이므로 3년 이상의 기간을 지정하면 돼요.
☝ 최소 가입기간만 충족하면 만기 전에 계좌를 해지해도 불이익이 없어요.
ISA 계좌 장단점
ISA 계좌의 장단점에 대해 이야기해 볼게요. 대부분의 장단점이 앞에서 이야기된 부분인 점 미리 말씀드릴게요.
- 최대 400만 원의 비과세 혜택
- 비과세 혜택을 초과하는 범위에 대해서는 저율과세 적용
- 납입 원금에 대한 중도인출 기능
- 과세이연과 손익통산 효과
- 최소 가입기간 3년은 단점으로 작용
- 매 년 최대 입금 한도가 2천 만원으로 제한 되며, 최대 1억 원까지 납입 가능
🔍 과세이연: 세금 부과가 ISA 계좌 만기 시점으로 늦춰짐에 따라 재투자 시 원금이 증가하는 효과를 누릴 수 있어요.
🔍 손익통산: 손실과 이익을 합산 한 순수익에 대해 과세가 적용되어요.
🔶 위 두 개념은 추후에 다시 설명할테니 이런 것들이 있다는 것만 기억하시면 될 것 같아요.
ISA 계좌 종류
ISA 계좌 가입에 앞서 ISA계좌 종류에 대해 이해하여야 해요.
ISA 계좌 종류를 알아야 어디서 가입해야 되는지가 결정되기 때문이에요.
ISA 계좌 종류는 투자하는 상품의 종류에 따라 달라지며, 다음 표와 같아요.
🔍 중개형 ISA 계좌는 증권사에서 그 외에는 은행을 통해 ISA 계좌를 개설하면 돼요.
서민형 vs 일반형
ISA 계좌는 또한 소득조건 및 거주조건을 만족할 경우 서민형 또는 농어민형으로 가입이 가능해요. 서민형 및 농어민형으로 전환할 경우 비과세 한도가 일반의 2배인 400만 원까지 적용되어요.
☝ 일반형이 200만 원까지 비과세 한도가 적용된다면 서민형은 400만 원까지 적용되어요. 해당 조건을 충족하는 경우 반드시 서민형으로 전환하시기 바래요. 일반형으고 먼저 ISA 계좌 개설 후 서민형으로 변경하면 되어요.
